びびなび : サンフランシスコ : (アメリカ合衆国) San Francisco

まず最初に、自分がタックスリターンの対象になるかどうかを理解しないといけません。

例えば、2人の年間所得金額が$22,400(税込)を超えない、65歳以上の夫婦の場合は、タックスリターンの提出義務があるとは限らないのです。

税金をおさえることができる複数のTax Deduction(課税所得控除)、Tax Credit(税額控除)があるのをご存知でしょうか？

最も多いのは、モーゲージ(住宅ローン)支払い金利(1098 フォーム)、車両ライセンス料(金額は車両登録更新通知 Vehicle Registration Renewal Noticeに記載)、医療費、そして諸団体への寄付金をした場合のTax Deductionです。
Tax Deduction の合計が Standard Deductionの額を超える場合は、別途Itemized Deductionとして申請すると課税所得の金額を減らすことが可能。
Tax Deductionは税金のかかる所得を減らすのに有効なのに対し、Tax Credit(税額控除)は Creditの額をそのまま税額から差し引くことができます。

Tax Creditをもらえる例をいくつか挙げてみます。
家が賃貸で独身の場合、AGI(調整総所得)が$36,955 以下、または既婚・共同所得の場合はAGIが$73.910以下であればカリフォルニア州のNornrefurndable Renters Credtが受けられます。
または、RS(米国国税庁)の条件を著たす方は、Earned Income Credit(勤労所得控除)を受けられるかもしれません。

家庭用エネルギー消費量を削減された方はResidential Energy Creditをもらえる可能性もございます。
これらの税額控除がよく見逃されているので、是非とも調べてみましょう。

最後に、どうしてタックスリターンの準備を早くするべきかについてご説明させていただきます。

例えば、Capital gain(資本利得)には、1年以上の長期資本利得と1年以下の短期資本利得の2種類があります。
期間によって税率が違い、長期資本利益の方は税率が低い。
その他の例はストックオプション(自社株購入権)である。
ストックオプションは、ISO*(適格・ストック・オプション)とNSO(非適格ストック - オプション)に区別される。NSOの場合、オプションを行使するとすぐタックスを払わなければなりません。
一方、ISOの場合、取得した株式を売却しない限りは課税されません。

Incentive Stock Optionのほうが魅力的に聞こえますが、そのオプションにはさらにAlternative Minimum Tax(最低代替税)があり、計算も難しいものになってしまいます。
高額所得者は追加タックスの対象になる可能性もあります。

いかがでしたでしょうか？
タックスリターンについての知識を持ってあらかじめ準備すると、税額をさらに削減できる可能性が高まることがおわかりいただけたのではないでしょうか？

また個人によって金銭的な状況や目標が大きく異なるため、できれば一対一でクライアントに会い、個人の状況について具体的にお話しさせていただいております。
まずはお気軽にお問い合わせください。

*調整総所得 Adjusted Gross Income: 収入から、課税対象とならない金額を引いたもの。課税対象額。
*ISO: Incentive Stock Option
*NSO: Non-qualified Stock Option